На основании пункта 5 Плана работы на 2019 год Контрольно-счетной палатой города Севастополя проведено контрольное мероприятие «Аудит закупок лекарственных препаратов, изделий медицинского назначения и специализированных продуктов лечебного питания за счет средств бюджета города Севастополя, выделенных в 2018 году Департаменту здравоохранения города Севастополя» в Департаменте здравоохранения города Севастополя (далее – Департамент).
I. Информация о выявленных нарушениях/недостатках.
По результатам контрольного мероприятия установлено, что Департаментом – главным распорядителем бюджетных средств, не обеспечено эффективное управление бюджетными средствами, выделенными в 2018 на закупку лекарственных препаратов, изделий медицинского назначения и специализированных продуктов лечебного питания. Исчерпывающие меры по реализации бюджетных полномочий и полномочий в сфере охраны здоровья не приняты.
Организованная Департаментом в городе Севастополе система льготного лекарственного обеспечения не учитывает потребностей конкретного человека, а, следовательно, не является эффективной, требует совершенствования в части повышения качества планирования закупок, управления расходами, усиления контроля за порядком выписки рецептов и отпуска лекарственных препаратов, достоверностью определения потребности медицинскими учреждениями и учета лекарственных препаратов.
Региональный регистр граждан, имеющих право на бесплатное или с 50% скидкой получение лекарственных препаратов в 2018 году окончательно не сформирован. Как следствие, число жителей города Севастополя, имеющих право на льготное лекарственное обеспечение Департаментом не установлено, что негативно повлияло на обоснование государственных нужд (определение потребности) в лекарственных препаратах, изделиях медицинского назначения, специализированных продуктах питания, и, соответственно, на эффективность их закупки.
Вследствие бездействия Департамента законного права на обеспечение лекарственными средствами с 50-процентной скидкой лишены социально незащищенные жители города Севастополя – пенсионеры, получающие пенсию по старости, инвалидности или по случаю потери кормильца в минимальных размерах, что негативно отражается на состоянии их здоровья и продолжительности жизни, и не способствует решению поставленных Президентом РФ задач в области демографии и здравоохранения, в том числе повышении ожидаемой продолжительности жизни до 78 лет.
В тоже время, объем остатков лекарственных препаратов по состоянию на 01.01.2019 составил 419 175 упаковок на сумму 368,6 млн. руб., к уничтожению в 2019 году подготовлены 40 596 единиц лекарственных средств общим весом 1 338,1 кг, дальнейшее использование которых в медицинской практике признано нецелесообразным по истечению срока годности. В результате потери федерального и регионального бюджета за 2015 – 2018 годы составили 29, 6 млн. рублей.
Не организовано эффективное взаимодействие при осуществлении закупок участников льготного лекарственного обеспечения, а также учет товарных запасов (лекарственных препаратов).
Должный уровень контроля за лекарственным обеспечением льготной категории граждан не обеспечен.
Мероприятия по проведению ведомственного контроля в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных нужд города Севастополя в отношении подведомственных заказчиков в 2018 году Департаментом не осуществлялись.
Цель осуществления закупки лекарственных препаратов, изделий медицинского назначения и специализированных продуктов лечебного питания за счет средств бюджета города Севастополя, выделенных в 2018 году Департаменту – обеспечение потребности граждан, имеющих право на льготное лекарственное обеспечение, не достигнута.
Потребность в лекарственном обеспечении льготной категории граждан, внесенных в федеральный регистр в соответствии с Законом 178-ФЗ, обеспечена на 43 %, граждан, внесенных в федеральный регистр высокозатратных нозологий – 54%, потребность половины больных с орфанными заболеваниями (20 граждан) обеспечена на уровне ниже 50%.
Сложившаяся тенденция роста количества граждан, отказавшихся от социальной поддержки в части лекарственного обеспечения свидетельствует о неудовлетворительном качестве льготного лекарственного обеспечения в городе Севастополе.
Отсутствие в Департаменте надлежащего уровня учета граждан, имеющих право на бесплатное лекарственное обеспечение по региональной льготе, не позволяет оценить обеспеченность потребности, указанной категории граждан в лекарственных препаратах.
Региональные нормативные правовые акты, в том числе ведомственные, не содержат полного определения обязанностей всех участников лекарственного обеспечения льготной категории граждан, не предусматривают форм отчетности о его результатах, а также, достаточных для эффективного функционирования существующей в сфере здравоохранения города Севастополя системы лекарственного обеспечения мер контроля, что создает предпосылки для неэффективного осуществления закупок лекарственных препаратов и использования бюджетных средств, направленных на эти цели.
Порядок обеспечения при амбулаторном лечении лекарственными препаратами с 50-процентной скидкой в соответствии с Территориальной программой не урегулирован.
Полномочия по контролю за ведением Регионального регистра граждан, имеющих право на бесплатное или с 50% скидкой получение лекарственных препаратов, в ведомственных нормативных актах Департаментом не определены.
Действующие в сфере лекарственного обеспечения нормативные правовые документы не позволяют четко разграничить льготное лекарственное обеспечение граждан за счет федерального бюджета и за счет средств бюджета города Севастополя.
Планирование закупок лекарственных препаратов, изделий медицинского назначения, специализированных продуктов лечебного питания для обеспечения льготных категорий граждан осуществлялось в отсутствие сформированной потребности, что создало предпосылки для незаконного и неэффективного использования бюджетных средств, выделенных на закупку.
В нарушение требований статьи 158 Бюджетного кодекса РФ Департаментом не обеспечена результативность исполнения бюджетных средств, направленных на обеспечение граждан (региональных и федеральных льготополучателей) лекарственными препаратами, медицинскими изделиями, специализированными продуктами лечебного питания в сумме 53 787,5 тыс. руб., бюджетные обязательства не принимались, предложения в части внесения изменений в объемы лимитов бюджетных обязательств не вносились.
В отсутствие контроля со стороны Департамента здравоохранения бюджетные средства, выделенные на льготное лекарственное обеспечение в общей сумме 531 799,8 тыс. руб., или 100% от общего объема расходов, использованы с нарушением норм действующего законодательства, в том числе неэффективно.
По причине отсутствия в Департаменте Регионального регистра
и четкого разделения учета граждан на федеральных или региональных льготников в 2018 году средства на финансовое обеспечение лекарственными препаратами региональных льготополучателей в объеме 178 241,5 тыс. руб., или 52% общего объема расходов на эти цели, отвлечены на лекарственное обеспечение федеральных льготополучателей, что создает серьезную дополнительную нагрузку на бюджет города Севастополя.
В результате объем затрат на одного федерального льготополучателя в 6 раз превышает среднемесячное обеспечение регионального льготника.
Количество льготополучателей, включенных как в Федеральный регистр, так и в Региональный регистр, воспользовавшихся правом на бесплатное лекарственное обеспечение по 2-м льготам одновременно, в 2018 году составило 3 883 человека.
По результатам проведенной в ходе аудита оценки закупочная система Департамента здравоохранения признана неэффективной.
II. Принятые меры реагирования и их результаты.
1.Отчет о результатах контрольного мероприятия направлен Губернатору города Севастополя, в Законодательное Собрание города Севастополя, в прокуратуру города Севастополя.
Информация о результатах рассмотрения отчета от Губернатора города Севастополя, Законодательного Собрания города Севастополя не поступала.
Прокуратурой города Севастополя сообщено о направлении материала проверки направлен в УМВД России по городу Севастополю для проведения проверки в порядке ст.ст. 144-145 УПК РФ и внесении представления в адрес директора Департамента здравоохранения города Севастополя в 2020 году.
Также по результатам рассмотрения письма Контрольно-счетной палаты города Севастополя в связи с неурегулированностью вопроса обеспечения льготной категории граждан, при амбулаторном лечении которых лекарственные средства отпускаются с 50-процентной скидкой, в 2023 году директору Департамента здравоохранения города Севастополя внесено представление об устранении нарушений закона, причин и условий им способствовавших.
Письмами прокуратуры города Севастополя Контрольно-счетная палата города Севастополя уведомлена, что в связи с неурегулированностью вопроса обеспечения льготной категории граждан, при амбулаторном лечении которых лекарственные средства отпускаются с 50-процентной скидкой, в городе Севастополе, прокуратурой города Севастополя внесены представления в 2020 и 2023 годах в адрес директора Департамента здравоохранения города Севастополя. О результатах рассмотрения указанных представлений прокуратуры Контрольно-счетная палата города Севастополя не уведомлена.
2.В адрес Департамента здравоохранения города Севастополя внесено представление, по результатам рассмотрения которого:
1) Разработан план мероприятий («Дорожная карта»), направленный на устранение нарушений и недостатков, выявленных проверкой, проведенной Контрольно-счетной палатой города Севастополя, в рамках реализации которого:
– утверждены порядок взаимодействия участников, организующих и осуществляющих обеспечение отдельных категорий граждан по рецептам лекарственными препаратами, медицинскими изделиями и специализированными продуктами лечебного питания, закупаемыми за счет средств федерального и регионального бюджетов; порядок ведения Регистра отдельных категорий граждан, имеющих право на меры социальной поддержки;
– внесены изменения в приказы Департамента о создании приемочной комиссии, об утверждении Положения о контрактной службе без образования отдельного структурного подразделения в Департаменте здравоохранения города Севастополя, о создании комиссий по определению поставщиков (подрядчиков, исполнителей) при осуществлении закупок Департамента здравоохранения города Севастополя;
– сообщено, что совместно с Аптечной сетью ГБУЗС «Севастопольский городской онкологический диспансер им. А.А.Задорожного»:
- проводятся совещания со всеми участниками лекарственного обеспечения;
- направляются информационные письма о возможной замене лекарственных препаратов, находящихся в дефектуре;
- ежедневно в телефонном режиме проводится работа с ответственными лицами медицинских организаций по согласованию аналоговой замены льготных лекарственных препаратов;- ежедневно на электронную почту медицинских организаций направляются данные о товарных остатках;
- информирование о поступлении рецептов на отсроченное обеспечение осуществляется в соответствии с приказом Департамента;
– сообщено о принятии мер по организации и ведению персонифицированного учета каждого получателя льготных лекарственных препаратов с последующим внесением в единый регистр по нозологиям;
– сообщено о том, что в процессе заявочной кампании в лекарственных препаратах, медицинских изделиях и специализированных продуктах лечебного питания для детей-инвалидов на 2020 год формирование сводной потребности осуществлялось с учетом персонифицированной потребности от медицинских организаций;
– в Департаменте назначены ответственные лица за осуществлением контроля за целевым и эффективным использованием средств бюджета города Севастополя в рамках льготного лекарственного обеспечения отдельных категорий граждан;
– руководителям медицинских организаций направлены письма о необходимости выписки лекарственных препаратов, по которым истекает срок годности;
– в 2019 году назначены ответственные лица за осуществлением контроля за целевым и эффективным использованием средств бюджета города Севастополя в рамках льготного лекарственного обеспечения отдельных категорий граждан;
– в целях ведомственного контроля в сфере закупок товаров, работ, услуг решено руководствоваться Регламентом проведения Департаментом здравоохранения города Севастополя ведомственного контроля закупок для обеспечения государственных нужд. В 2020 году проведено 8 внеплановых проверок, 1 плановая проверка, по результатам которых выявлены нарушения в деятельности 5 объектов контроля. В 2022 и 2023 годах проведено по 4 плановых проверок ежегодно в отношении подведомственных учреждений Департамента здравоохранения города Севастополя;
– заключено соглашение с Департаментом труда и социальной защиты населения города Севастополя об обмене конфиденциальной информацией в целях формирования регистра льготной категории граждан;
– в 2020 году проведены внеплановые проверки в отношении ГБУЗС «Горбольница № 1 им. Н.И.Пирогова», ГБУЗС «Горбольнтца № 4», ГБУЗС «Горбольнтца № 4», ГБУЗС «Горбольница № 9», ГБУ «МИАЦ», ГБУЗС «Севастопольский городской онкологический диспансер АА.Задорожного», ГБУ «Севастопольский противотуберкулезный диспансер»;
– обеспечено утверждение государственной программы города Севастополя «Развитие здравоохранения в городе Севастополе», которая предусматривает реализацию в рамках подпрограммы 1 основного мероприятия «Лекарственное обеспечение отдельных категорий граждан», а также устанавливает целевой показатель (индикатор) «Доля рецептов, находящихся на отсроченном обеспечении, в общем количестве выписанных рецептов» (со значением на 2022 – 2030 годы 0,5%);
– в 2022 году запланированы мероприятия по реорганизации ГБУЗС «Севастопольский городской онкологический диспансер имени А.А.Задорожного» путем выделения ГБУЗС «Центр лекарственного обеспечения», который планируется наделить полномочиями по обеспечению льготных категорий граждан лекарственными препаратами и медицинскими изделиями, отпускаемыми по рецептам врачей
с 50-процентной скидкой.
По состоянию на 1 квартал 2024 год мероприятия не реализованы. Сообщено, что мероприятия по выделению юридического лица из ГБУЗС «Севастопольский городской онкологический диспансер им. А.А. Задорожного» целесообразно завершить после реализации мероприятия по ремонту и организации деятельности фармацевтического склада по ул. Токарева, 2.
По состоянию 2 квартал 2024 года Департаментом принято решение о нереализации мероприятий по реорганизации ГБУЗС «Севастопольский городской онкологический диспансер им. А.А. Задорожного» путем выделения из него отдельного юридического лица ГБУЗС «Центр лекарственного обеспечения», решено, что ГКУС «Медицинский склад № 1043» будет осуществлять закупку лекарственных препаратов и отпуск лекарственных препаратов отдельных категориям граждан по рецептам врачей с 50 % скидкой в условии пилотного аптечного пункта, расположенного по адресу: город Севастополь, Казачья бухта 10 В. В целях чего Департаментом:
принят приказ об организации льготного лекарственного обеспечения в городе Севастополе;
согласован договор безвозмездного пользования, находящимся в собственности города федерального значения Севастополя, между ГБУЗС «Городская больница № 1 им. Н.И. Пирогова» и ГКУС «Медицинский склад № 1043»;
обеспечено получении лицензии на осуществление фармацевтической деятельности по отпуску лекарственных препаратов для медицинского применения, розничной торговле лекарственными препаратами для медицинского применения, хранению лекарственных препаратов для медицинского применения ГКУС «Медицинский склад № 1043»:
ГКУС «Медицинский склад № 1043» по итогам получении лицензии на розничную торговлю и отпуск лекарственных препаратов, осуществлена регистрация в ИС «Маркировка» (Честный знак), осуществляются мероприятия по получению регистратора выбытия для осуществления отражения движения лекарственных препаратов;
внесены изменения в Устав ГКУС «Медицинский склад № 1043». Устав дополнен положениями об осуществлении Учреждением фармацевтической деятельности, в том числе, приносящей доход деятельности по розничной продаже лекарственных препаратов.
в августе 2024 года ГКУС «Медицинский склад № 1043» заключен договор на услуги по внедрению 1C: Медицина. Аптека.
в ноябре 2024 года ГКУС «Медицинский склад № 1043» заключен договор поставки лекарственных препаратов, входящих, в соответствии с Распоряжением Правительства РФ от 12.10.2019 № 2406-р, в перечень минимального ассортимента лекарственных препаратов, необходимых для оказания медицинской помощи, наличие которого должно быть обеспечено в аптечном пункте исходя из требований части 6 статьи 55 Федерального закона от 12.04.2010 № 61-ФЗ «Об обращении лекарственных средств»;
разработана политика ценообразования для реализации Учреждением полномочий по отпуску отдельным категориям граждан лекарственных препаратов с 50-процентной скидкой и розничной продаже лекарственных препаратов, входящих в перечень минимального ассортимента лекарственных препаратов. Учреждением приобретены и установлены необходимые лицензии на контрольно-кассовую машину в аптечном пункте;
разработан дополнительный модуль в системе РМИС «ВИТАКОР» для возможности обслуживания рецептов на лекарственные средства, отпускаемые с 50-процентной скидкой. Сотрудниками РМИС «ВИТАКОР» проведен предварительный показ готового функционала разработанного модуля программы по отпуску лекарственных препаратов с 50-процентной скидкой.
По состоянию на май 2025 года создана рабочая группа, укомплектован штат аптечной сети, проведена работа по созданию необходимой информационно-телекоммуникационной инфраструктуры, включая автоматизированные рабочие места, каналы связи с доступом к ЗСПД, установку контрольно-кассовой техники, сформированы необходимые требования к функционалу системы АИС «ВИТАКОР», к автоматизированным рабочим местам врача и провизора аптечной сети, осуществляющих реализацию лекарственных препаратов;
Разработан дополнительный модуль в системе РМИС «ВИТАКОР» для возможности обслуживания рецептов на лекарственные средства, отпускаемые с 50-процентной скидкой. Сотрудниками РМИС «ВИТАКОР» проведен предварительный показ готового функционала разработанного модуля программы по отпуску лекарственных препаратов с 50-процентной скидкой. Проведена выписка и отпуск лекарственного препарата в тестовом режиме во взаимодействии с контрольно- кассовой техникой на базе аптечного пункта ГКУЗС «Медицинский склад № 1043». Для последующего внедрения и перевода функционала РМИС «ВИТАКОР» в опытно-промышленную эксплуатацию требуется заключение соответствующего государственного контракта, по предварительным оценкам сумма затрат составит 2,8 млн. руб. В настоящее время лимит финансирования доведен в размере 2,8 млн.руб, проводится процедура заключения контракта функционал в регионе ближайшее время будет внедрен.
В июле 2025 года представлена информация, что в целях реализации процесса предоставления льготного лекарственного обеспечение отдельных категорий граждан с 50-ти процентной скидкой, в мае 2025 года заключен государственный контракт на выполнение работ по модернизации программного обеспечения ЭВМ «Витакор РМИС» в медицинских организациях города Севастополя. Модернизация охватывает разработку функционала отпуска рецептов с 50-ти процентной скидкой, создание модуля загрузки данных.
В рамках тестирования проведен запуск кассового аппарата, выявленные технические неполадки устранены. На август 2025 года запланировано внедрение обновлений и запуск функционала с 50-ти процентной скидкой в системе «Витакор РМИС»;
– в 2023 году проведён сравнительный анализ персонифицированных данных граждан, получающих пенсию по старости, инвалидности или по случаю потери кормильца в размере, не превышающий прожиточный минимум для пенсионеров в городе Севастополе, полученных от Департамента труда и социальной защиты населения города Севастополя и отделения Фонда пенсионного и социального страхования Российской Федерации по г. Севастополю, с региональным регистром льготников. В результате 7 494 включены в региональный регистр в соответствии с постановлением Правительства Российской Федерации от 30.07.1994 №890 «О государственной поддержке развития медицинской промышленности и улучшении обеспечения населения и учреждений здравоохранения лекарственными средствами и изделиями медицинского назначения» и получают лекарственные препараты бесплатно. Установлено, что по состоянию на декабрь 2023 года пациентов, нуждающихся в обеспечении лекарственными препаратами с 50 % скидкой 16 961 человек;
– по состоянию на февраль 2024 года в регистр льготной категории граждан на обеспечение лекарственными препаратами с 50% льготой загружен список региональных льготников, имеющих право с 50-процентной скидкой в РМИС «Витакор», – 21 518 пациентов (с кодом льготы – 515). По результатам информации, полученной от Департамента труда и социальной защиты населения города Севастополя и ОСФР по г. Севастополю в 2025 году, установлены персонифицированные данные пациентов, получающих пенсию по старости, инвалидности или по случаю потери кормильца в размере, не превышающий прожиточный минимум для пенсионеров в городе Севастополе, а именно 12 486,00 руб. в количестве 24 455 человек;
– в 2024 году утверждена дорожная карта «О реализации Пилотного проекта по обеспечению на территории города Севастополя отдельных категорий граждан лекарственными препаратами с 50-процентной скидкой»;
– в марте 2025 года направлено письмо в Отделение Фонда пенсионного и социального страхования Российской Федерации по г. Севастополю (ОСФР по г. Севастополю) и проект Соглашения об информационном обмене сведениями о лицах, при амбулаторном лечении которых лекарственные средства отпускаются по рецептам врачей с 50 процентной скидкой со свободных цен. ОСФР по г. Севастополю сообщено, что в настоящее время в программно-технологическом комплексе Отделения, используемом для ведения базы данных получателей пенсий и социальных выплат предусмотрена выгрузка информации исключительно в формате файлов, состав которых не позволяет осуществлять выборку сведений по критерию, указанному в проекте Соглашения. Также Отделение не имеет возможности разработать программу первичного контроля, указанного в п. 4.4. проекта Соглашения. В связи с чем Соглашение не заключено;
– в декабре 2025 года Департаментом сообщено о том, что проведены все необходимые мероприятия по реализации права группам населения, при амбулаторном лечении которых лекарственные средства отпускаются по рецептам врачей с 50-процентной скидкой со свободных цен.
По состоянию конец 2025 года Департаментом с СФР обновлен и загружен актуальный регистр пациентов, имеющих право на обеспечение лекарственными препаратами по льготным рецептам с 50% скидкой в региональную медицинскую информационную систему «Витакор» и по сверенным данным в регистре числятся 487 человек.
В медицинских организациях, подведомственных Департаменту, организован процесс выписки льготных рецептов с 50% скидкой пациентам, относящихся к вышеуказанным категориям граждан.
При желании, гражданин имеет право обратиться за выпиской льготного рецепта к лечащему врачу для дальнейшего обращения в аптечный пункт ГКУС «Медицинский склад № 1043» по адресу: ул. Бухта Казачья, 10В и получения лекарственных препаратов за наличный расчет с 50% возмещением стоимости за единицу товара при наличии у пациента льготного рецепта с последующим предоставлением ему товарного чека за приобретенный лекарственный препарат.
2) Сообщено о невозможности привлечения к дисциплинарной ответственности должностных лиц Департамента в связи с увольнением лиц, допустивших выявленные проверкой нарушения.