На основании пункта 6 Плана Контрольно-счетной палаты города Севастополя на 2019 год, утвержденного постановлением Коллегии Контрольно-счетной палаты города Севастополя от 25.12.2018 № 48, пункта 3 Плана работы Контрольно-счетной палаты города Севастополя на 2020 год, утвержденного постановлением Коллегии Контрольно-счетной палаты города Севастополя от 30.12.2019 № 74, распоряжения Председателя Контрольно-счетной палаты города Севастополя от 31.07.2019 № 75 проведено контрольное мероприятие «Проверка законности и эффективности использования средств бюджета города Севастополя, выделенных в 2017-2019 годах на реализацию подпрограммы 4 «Развитие благоустройства города Севастополя» государственной программы города Севастополя «Развитие жилищно-коммунальной инфраструктуры города Севастополя» в Департаменте городского хозяйства города Севастополя, ГБУ «Парки и скверы», ГБУ «Горсвет», 9 управляющих компаниях.
1.Информация о выявленных нарушениях/недостатках
При проверке законности и эффективности использования средств бюджета города Севастополя, выделенных в 2017-2019 годах на реализацию подпрограммы 4 «Развитие благоустройства города Севастополя» государственной программы города Севастополя «Развитие жилищно-коммунальной инфраструктуры города Севастополя», допущены нарушения норм:
– Бюджетного кодекса Российской Федерации;
– Градостроительного кодекса Российской Федерации;
– Трудового кодекса Российской Федерации;
– Федерального закона 26.07.2006 №135-ФЗ «О защите конкуренции»;
– Федерального закона от 05.04.2013 №44-ФЗ «О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд»;
– Правил оценки заявок, окончательных предложений участников закупки товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд, утвержденных постановлением Правительства Российской Федерации от 28.11.2013 № 1085;
– Правил обращения с твердыми коммунальными отходами, утвержденных приказом Государственного комитета Российской Федерации по строительству и жилищно-коммунальному хозяйству от 15.12.1999 №153;
– Порядка проведения строительного контроля при осуществлении строительства, реконструкции и капитального ремонта объектов капитального строительства, утвержденного постановлением Правительства Российской Федерации от 21.06.2010 №468;
– Закона города Севастополя от 10.07.2014 № 34-ЗС «Об условиях оплаты труда работников государственных учреждений города Севастополя»;
– Положения о формировании и финансовом обеспечении выполнения государственного задания государственными учреждениями города федерального значения Севастополя, утвержденного постановлением Правительства Севастополя от 15.01.2015 № 07-ПП;
– Положения о формировании государственного задания на оказание государственных услуг (выполнение работ) в отношении государственных учреждений города Севастополя и финансовом обеспечении выполнения государственного задания, утвержденного постановлением Правительства Севастополя от 09.08.2018 № 513-ПП;
– Порядка предоставления субсидий юридическим лицам (за исключением субсидий государственным (муниципальным) учреждениям), предоставляющим услуги по содержанию жилых помещений в многоквартирных домах на финансовое обеспечение затрат по мероприятиям подпрограммы 4 «Развитие благоустройства города Севастополя» государственной программы города Севастополя «Развитие жилищно-коммунальной инфраструктуры города Севастополя на 2017 – 2022 годы», утвержденного постановлением Правительства Севастополя от 05.03.2018 № 143-ПП;
– Правил благоустройства города Севастополя, утвержденных постановлением Правительства Севастополя от 03.11.2017 № 844-ПП;
– постановления Правительства города Севастополя от 02.02.2017 № 54-ПП «Об установлении предельного уровня соотношения среднемесячной заработной платы руководителей, их заместителей и главных бухгалтеров государственных учреждений города Севастополя и среднемесячной заработной платы работников этих учреждений».
1.2. Сумма средств субсидии, не возвращенная ГБУ «Парки и скверы» в 2019 году в соответствии с пунктом 11 Положения № 07-ПП в бюджет города Севастополя в результате предоставления в Департамент городского хозяйства города Севастополя недостоверных данных о результатах выполнения государственного задания за 2018 год, составила 25 735,89 тыс. рублей.
1.3. В нарушение пункта 4.3 трудового договора от 09.01.2017 № 1, заключенного между директором Департамента и руководителем ГБУ «Парки и скверы», в отсутствие правовых оснований (отсутствие приказа директора Департамента) в проверяемом периоде директору ГБУ «Парки и скверы» начислена и выплачена премия по итогам работы за 1 квартал 2017 года, единовременная премия к праздничной дате, а также надбавка за интенсивность и высокие результаты работы за период с января по май 2017 в общем объеме 303,0 тыс. рублей.
В нарушение пункта 6.5 Типового положения об оплате труда, утвержденного приказом Департамента городского хозяйства города Севастополя от 25.12.2017 № 492-ОД (для государственных учреждений в отношении которых Департамент городского хозяйства города Севастополя осуществляет функции и полномочия учредителя), пункта 6.5 Положения об оплате труда, утвержденного приказом ГБУ «Парки и скверы» от 28.04.2018 № 88-ОД (государственное задание выполнено не в полном объеме) на основании приказа Департамента городского хозяйства города Севастополя от 20.12.2018 №414-л директору ГБУ «Парки и скверы» в декабре 2018 года начислена и выплачена премия по итогам работы за 2018 год в объеме 161,9 тыс. рублей.
2. Принятые меры реагирования и их результаты
- Отчет о результатах контрольного мероприятия направлен Губернатору города Севастополя, в Законодательное Собрание города Севастополя, в прокуратуру города Севастополя.
Информация о результатах рассмотрения отчета от Губернатора города Севастополя, Законодательного Собрания города Севастополя не поступала.
Прокуратурой города Севастополя внесено представление в адрес директора Департамента городского хозяйства города Севастополя по фактам заключения ГБУ «Парки и скверы» государственных контрактов с единственным поставщиком путем дробления закупок с целью уклонения от проведения конкурентных процедур. По результатам рассмотрения вышеуказанного представления ГБУ «Парки и скверы» 3 должностных лица привлечены к дисциплинарной ответственности.
Прокуратурой города по указанным фактам в отношении должностного лица ГБУ «Парки и скверы» возбуждено дело об административном правонарушении по ч. 2 ст. 7.29 КоАП РФ. Постановление о возбуждении дела об административном правонарушении, а также материалы проверки направлены для рассмотрения в УФАС по Республике Крым и городу Севастополю
Также прокуратурой города Севастополя материалы проверки направлены в прокуратуры Ленинского и Нахимовского районов.
Прокуратурой Ленинского района города Севастополя материалы направлены в СО по Ленинскому району ГСУ России по РК и городу Севастополю для принятия решения в порядке статей 144, 145 УК РФ.
СО по Ленинскому району ГСУ России по РК и городу Севастополю вынесено постановление об отказе в возбуждении уголовного дела.
Прокуратурой Нахимовского района города Севастополя материалы направлены в СО по Нахимовскому району ГСУ России по РК и городу Севастополю для принятия решения в порядке статей 144, 145 УК РФ.
СО по Нахимовскому району ГСУ России по РК и городу Севастополю вынесено постановление об отказе в возбуждении уголовного дела.
- В адрес объектов контроля Контрольно-счетной палатой города Севастополя внесены представления.
2.1. Департаментом городского хозяйства города Севастополя по результатам рассмотрения представления:
– утверждены формы маршрутного журнала движения мусоровоза и загрузки (выгрузки) твердых коммунальных отходов на территории города Севастополя;
– в адрес подведомственных бюджетных учреждений направлены методические рекомендации по обеспечению использования данных заключенных и исполненных контрактов в предыдущие годы в совокупности с данными коммерческих предложений при формировании финансового обеспечения выполнения государственного задания;
– обеспечено принятие Закона города Севастополя от 20.07.2022 № 705-ЗС «О благоустройстве в городе Севастополе»;
– сообщено, что рассмотрение вопроса внесения изменений в постановление Правительства Севастополя от 03.11.2017 № 844-ПП «Об утверждении Правил благоустройства территории города Севастополя» будет осуществлено после принятия Закона «О порядке определения границ территорий, прилегающих к зданию, строению, сооружению, земельному участку», проект которого разработан и находится на согласовании;
– в 2023 году начато проведение работы по внесению изменений в постановление Правительства Севастополя от 03.11.2017 № 844-ПП «Об утверждении Правил благоустройства территории города Севастополя», касающихся порядка участия, в том числе финансового, правообладателей в содержании прилегающих территорий, а также требований к определению границ прилегающих территорий;
– утвержден порядок осуществления контроля за исполнением государственного задания на оказание государственных услуг (выполняемых работ) государственными бюджетными учреждениями, в отношении которых Департамент городского хозяйства города Севастополя осуществляет функции и полномочия учредителя, в котором указаны показатели качества государственных услуг, единица измерения показателей, формула расчета значений показателей качества государственных услуг, источник информации. Показатели качества применяются с целью контроля за выполнением государственного задания;
– в адрес Департамента финансов города Севастополя направлено предложение о внесении изменений в региональный перечень государственных (муниципальных) услуг и работ города Севастополя. Департаментом финансов города Севастополя утвержден приказ от 10.08.2020 № 143 «Об утверждении регионального перечня (классификатора) государственных (муниципальных) услуг и работ города Севастополя»: в работу «Организация благоустройства и озеленения» включены «Содержание и защита зеленых насаждений»;
– поручено Управлению благоустройства, Управлению ЖКХ и топливно-энергетического комплекса разработать методику (порядок) определения (расчета) значений показателей, характеризующих объемы (качество) государственного задания для учреждений, курируемых указанными Управлениями;
– указано, что обмер территорий, подлежащих благоустройству и санитарной очистке за счет средств бюджета города Севастополя, с подготовкой картографических материалов в отношении каждой территории, позволяющих определить границы участков, будет произведен после выделения бюджетного финансирования на указанные цели;
– Департаментом архитектуры и градостроительства города Севастополя разработан проект Концепции «Развитие общественных пространств города Севастополя», который находится на согласовании в Правительстве Севастополя;
– поручено Управлению благоустройства, Управлению ЖКХ и топливно-энергетического комплекса обеспечивать проведение проверки первичных документов в целях подтверждения данных, отраженных в отчетах о выполнении государственного задания;
– проведены рабочие совещания с директорами подведомственных учреждений по недопущению предоставления недостоверных данных в отчетах о выполнении государственных заданий;
– Департаментом при заключении соглашений о предоставлении субсидии юридическим лицам (за исключением субсидий бюджетным и автономным учреждениям) и дополнительных соглашений к ним предусматриваются пункты по предоставлению документов, подтверждающих использование субсидии по целевому назначению;
– в адрес ГБУ «Горсвет» направлено требование о возврате оставшейся части субсидии, по результатам рассмотрения которого учреждением обеспечен возврат оставшейся части субсидии в бюджет города Севастополя;
– сообщено, что:
отсутствует порядок, согласно которому закрепляется обязанность подготовки картографических материалов в отношении территорий, подлежащих санитарной очистке за счет средств бюджета города Севастополя Департаментом городского хозяйства города Севастополя и Департаментом по имущественным и земельным отношениям города Севастополя;
ГБУ «Парки и скверы» создано для выполнения работ, оказания услуг в целях обеспечения реализации предусмотренных законодательством РФ полномочий органов государственной власти города Севастополя в сфере благоустройства территории, содержания парков и скверов, мест общего пользования города Севастополя, с целью реализации государственной политики в сфере благоустройства, надлежащего содержания парков, скверов, зеленых зон территории общего пользования города Севастополя. Осуществление мероприятий в части исключения из государственного задания ГБУ «Парки и скверы» работ, которые бюджетной учреждение не выполняет самостоятельно с передачей их ГКУ «Управление по эксплуатации объектов городского хозяйства» не целесообразно;
Департаментом городского хозяйства города Севастополя издан приказ от 24.05.2019 №228-ОД «Об утверждении перечня мест общего пользования и перечня мероприятий по благоустройству, проводимых на их территории за счет средств бюджета города Севастополя, и признании некоторых приказов Департамента городского хозяйства города Севастополя утратившими силу», в котором содержатся площади территорий, подлежащих благоустройству за счет бюджета города Севастополя в соответствии с которым реализуются мероприятия по благоустройству за счет бюджета города Севастополя. Одним из учреждений, осуществляющих мероприятия в сфере благоустройства является, ГБУ «Парки и скверы», которое реализует выполнение госзадания.
2.2. По результатам рассмотрения представления ГБУ «Парки и скверы»:
– принято решение об усилении контроля со стороны руководителей с целью обеспечения соблюдения законодательства РФ о контрактной системе, а также с целью обеспечения законности и эффективности при использовании средств субсидии;
– по итогам 2019 года обеспечено соблюдение кратности соотношения между среднемесячной заработной платой руководителя (директора) и сотрудников, которая составила 3,6;
– сообщено, что учреждение осуществляет мероприятия п благоустройству на основании приказа Департамента городского хозяйства г. Севастополя от 24.05.2019 № 228-ОД «Об утверждении перечня мест общего пользования и перечня мероприятий по благоустройству, проводимых на их территории за счет средств бюджета города Севастополя, и признании некоторых приказов Департамента городского хозяйства города Севастополя утратившими силу», организация уборки территорий, закрепленных за Учреждением, осуществляется с установленными требованиями Постановление Правительства Севастополя от 03.11.2017 № 844-ПП «Об утверждении Правил благоустройства территории города Севастополя»;
– при подаче заявок по контракту на оказание услуг по аренде техники специалистами учреждения указывается количество и наименование техники, дата, ориентировочное время подачи техники и окончания оказания услуг, место подачи техники;
– разработана схема документооборота с формами документов для подтверждения потребности в оказании услуги (выполнении работы) и целевого использования средств субсидии;
– направлены претензии в адрес бывших руководителей учреждения, которым в 2017-2018 гг. без правовых оснований выплачены премии, письма повторно вернулись в адрес учреждения без указания почтой причин возврата. В связи с отсутствием у учреждения достоверных адресных данных дополнительных мер по обеспечению возврата денежных средств не предпринималось;
– в 2022 году обеспечен возврат 25 735,89 тыс. руб. средств субсидии в бюджет города Севастополя.
2.3. По результатам рассмотрения указанного представления ГБУ «Горсвет»:
– разработан план мероприятий;
– принято новое Положение о контрактной службе ГБУ «Горсвет»;
– издан приказ о мерах по усилению контроля за законностью и эффективностью при использовании средств субсидии на финансовое обеспечение выполнения государственного задания, а также субсидии на иные цели, не связанные с финансовым обеспечением выполнения государственного задания;
– направлено письмо в Департамент городского хозяйства города Севастополя о выделении дополнительного финансирования. В связи с отказом ГБУ осуществлен возврат части средств субсидии в сумме 765,60 тыс. руб. за счет средств от приносящей доход деятельности;
– издан приказ об усилении контроля за соблюдением кратности соотношения между среднемесячной заработной платой руководителя, его заместителей и главного бухгалтера и среднемесячной заработной платой работников учреждения;
– 2 должностных лица привлечены к дисциплинарной ответственности.
2.4. По результатам рассмотрения представления ГУП «Управляющая компания «Нахимовского района»:
– утвержден план мероприятий по устранению выявленных нарушений, которым предусматривается
обеспечение соблюдения законодательства Российской Федерации о контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд при заключении государственных контрактов и законодательства Российской Федерации о закупках товаров, работ, услуг отдельными видами юридических лиц;
обеспечение законности и эффективности при использовании средств субсидии;
усиление контроля за формированием НМЦК.
определение НМЦК производить с применением анализа рынка цен, при сопоставлении не менее 3 предложений;
обеспечение формирования НМЦК с учетом ценообразующих факторов.
2.5. По результатам рассмотрения представления ГУП «Управляющая компания «Инкерман»:
– утвержден план мероприятий по устранению выявленных нарушений, которым предусматривается
обеспечение соблюдения законодательства Российской Федерации о контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд при заключении государственных контрактов и законодательства Российской Федерации о закупках товаров, работ, услуг отдельными видами юридических лиц;
обеспечение законности и эффективности при использовании средств субсидии;
усиление контроля за формированием НМЦК.
определение НМЦК производить с применением анализа рынка цен, при сопоставлении не менее 3 предложений;
обеспечение формирования НМЦК с учетом ценообразующих факторов;
– 1 должностное лицо привлечено к дисциплинарной ответственности;
– направлены претензии подрядчикам о возврате денежных средств;
2.6. По результатам рассмотрения представления ГУП «Управляющая компания «Стрелецкая бухта»:
– утвержден план мероприятий по устранению выявленных нарушений, согласно которому приняты решения:
обеспечить соблюдение законодательства Российской Федерации о контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд при заключении государственных контрактов и законодательства Российской Федерации о закупках товаров, работ, услуг отдельными видами юридических лиц;
обеспечивать законность и эффективность при использовании средств субсидии;
усилить контроль за формированием НМЦК.
определение НМЦК производить с применением анализа рынка цен, при сопоставлении не менее 3 предложений;
обеспечивать формирование НМЦК с учетом ценообразующих факторов.
2.7. По результатам рассмотрения представления ООО «Управляющая компания «Балаклавского района»:
– утвержден план мероприятий по устранению выявленных нарушений, согласно которому приняты решения:
обеспечить соблюдение законодательства Российской Федерации о контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд при заключении государственных контрактов и законодательства Российской Федерации о закупках товаров, работ, услуг отдельными видами юридических лиц;
обеспечивать законность и эффективность при использовании средств субсидии;
усилить контроль за формированием НМЦК.
определение НМЦК производить с применением анализа рынка цен, при сопоставлении не менее 3 предложений;
обеспечивать формирование НМЦК с учетом ценообразующих факторов.
2.8. По результатам рассмотрения представления ООО «Управляющая компания «Гагаринского района-1»:
– утвержден план мероприятий по устранению выявленных нарушений, согласно которому приняты решения:
обеспечить соблюдение законодательства Российской Федерации о контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд при заключении государственных контрактов и законодательства Российской Федерации о закупках товаров, работ, услуг отдельными видами юридических лиц;
обеспечивать законность и эффективность при использовании средств субсидии;
усилить контроль за формированием НМЦК.
определение НМЦК производить с применением анализа рынка цен, при сопоставлении не менее 3 предложений;
обеспечивать формирование НМЦК с учетом ценообразующих факторов.
2.9. По результатам рассмотрения представления ООО «Управляющая компания «Центр» меры не предпринимались, так как, по мнению общества, нарушения отсутствуют.
2.10. По результатам рассмотрения представления ООО «Управляющая компания»:
– утвержден план мероприятий по устранению выявленных нарушений, согласно которому приняты решения:
обеспечить соблюдение законодательства Российской Федерации о контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд при заключении государственных контрактов и законодательства Российской Федерации о закупках товаров, работ, услуг отдельными видами юридических лиц;
обеспечивать законность и эффективность при использовании средств субсидии;
усилить контроль за формированием НМЦК.
определение НМЦК производить с применением анализа рынка цен, при сопоставлении не менее 3 предложений;
обеспечивать формирование НМЦК с учетом ценообразующих факторов;
– 4 должностных лица привлечены к дисциплинарной ответственности.
2.11. По результатам рассмотрения представления ГУП «Управляющая компания «Гагаринского района – 2»:
– утвержден план мероприятий по устранению выявленных нарушений, согласно которому приняты решения:
обеспечить соблюдение законодательства Российской Федерации о контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд при заключении государственных контрактов и законодательства Российской Федерации о закупках товаров, работ, услуг отдельными видами юридических лиц;
обеспечивать законность и эффективность при использовании средств субсидии;
усилить контроль за формированием НМЦК.
определение НМЦК производить с применением анализа рынка цен, при сопоставлении не менее 3 предложений;
обеспечивать формирование НМЦК с учетом ценообразующих факторов.
Представления сняты с контроля постановлением Коллегии КСП г. Севастополя от 11.10.2023 №105.