Контрольно-счетной палатой города Севастополя на основании пункта 22 Плана работы на 2018 год проведено экспертно-аналитического мероприятия «Анализ (мониторинг) исполнения бюджета города Севастополя за 9 месяцев 2018 года».
Бюджет города Севастополя 9 месяцев 2018 года исполнен по доходам на уровне 51,4 %, по расходам – 46,7 % к утвержденным бюджетным назначениям согласно уточненной бюджетной росписи по состоянию на 01.10.2018. Профицит, сложившийся по результатам исполнения бюджета за 9 месяцев 2018 года, составил 1 702 392,7 тыс. рублей.
По сравнению с аналогичным периодом прошлого года наблюдается положительная динамика в части увеличения налоговых и неналоговых доходов, которые выросли на 11,9 %, в абсолютных показателях на 1 003 604,0 тыс. руб. и составили 9 464 511,9 тыс. рублей.
При этом кассовый план по доходам исполнен на 20 530 542,8 тыс. руб. или на 51,4 %.
Соотношение налоговых и неналоговых доходов и безвозмездных поступлений в общей сумме исполненных бюджетных назначений составляет – 46,1 % и 53,9 % соответственно.
Уровень исполнения бюджета города Севастополя по расходам за 9 месяцев 2018 года по сравнению с аналогичным периодом 2017 года (15 952 602,5 тыс. руб.) превышен на 18 % или в абсолютных показателях на 2 875 547,6 тыс. рублей. Фактическое исполнение расходов бюджета по состоянию на 1 октября 2018 года (18 828 150,1 тыс. руб.) сложилось ниже предусмотренного кассовым планом показателя на соответствующую дату на 7 962 989,2 тыс. руб. или на 29,7%.
В январе – сентябре 2018 года в соответствии с положением о порядке использования бюджетных ассигнований резервного фонда Правительства Севастополя из резервного фонда было выделено 81 034,7 тыс. руб., что составляет 81% от утвержденных бюджетных назначений. Из них исполнено 24 521,6 тыс. руб., что составляет 24,5 % от утвержденных годовых объемов бюджетных назначений и 30,3 % от выделенных в январе – сентябре 2018 года объемов резервных средств.
Согласно данным бюджетной отчетности города Севастополя дебиторская задолженность по состоянию на 01.10.2018 составила 9 845 507,2 тыс. руб., что на 0,3 % меньше, чем по состоянию на 01.07.2018 года (или в абсолютных показателях на 28 127,5 тыс. рублей), кредиторская задолженность по состоянию на 01.10.2018 года составила 1 147 258,6 тыс. руб., что на 88 280,2 тыс. руб. меньше , чем по состоянию на 01.07.2018 (1 058 978,4 тыс. руб.).
Заключение по результатам экспертно-аналитического мероприятия направлены в адрес Законодательного Собрания города Севастополя, Губернатора города Севастополя.