В соответствии с пунктом 10 Плана работы Контрольно-счетной палаты города Севастополя на 2025 год проведен мониторинг и анализ реализации государственных программ города Севастополя за 2024 год.
В ходе проведения экспертно-аналитического мероприятия «Мониторинг и анализ реализации государственных программ города Севастополя» проведена оценка качества формирования и реализации государственных программ города Севастополя.
По результатам оценки качества формирования государственных программ города Севастополя:
– 5 госпрограмм присвоена оценка «уровень выше среднего»;
– 13 госпрограмм – «средний уровень»;
– 4 госпрограммам – «уровень ниже среднего»;
Оценки «низкий» и «высокий уровень» качества формирования госпрограммы не присвоены ни одной программе.
По оценке качества реализации государственных программ города Севастополя:
– 5 госпрограммам присвоена оценка «высокий уровень»;
– 12 госпрограммам – «уровень выше среднего».
– 5 госпрограммам – «средний уровень»;
Оценки «уровень ниже среднего», «низкий уровень» качества реализации госпрограммы не присвоены ни одной программе.
В целом за 2024 год качество формирования госпрограмм осталось на уровне 2023 года.
Так, в 2024 году, как и в 2023 году, оценка «уровень ниже среднего» была присвоена 4 госпрограммам. В 2024 году оценку «уровень выше среднего» получили 5 госпрограммы, в 2023 году одна госпрограмма. При этом в 2024 году 13 госпрограмм получили оценку «средний уровень», в 2023 году ту же оценку получили 17 госпрограмм.
Качество реализации госпрограмм согласно проведенной оценке, в 2024 году повысилось. Количество госпрограмм с оценкой «высокий уровень» возросло до 5 против 1 госпрограммы в 2023 году. В 2024 году ни одной из госпрограмм не был присвоен «уровень ниже среднего», в 2023 году эта оценка была присвоена 1 госпрограмме.
Система стратегического планирования, включающая целеполагание, прогнозирование, планирование и программирование социально-экономического развития города Севастополя и муниципальных образований, отраслей экономики и сфер государственного и муниципального управления не обеспечивает в полной мере решение задач мониторинга и оценки социально-экономического развития субъекта Российской Федерации и муниципальных образований.
Бюджет города Севастополя на 2023 год сформирован в программной структуре расходов на основе 22 государственных программ.
Законом о бюджете города Севастополя на 2024 – 2026 гг. объем финансирования госпрограмм утвержден в размере 72 615,4 млн рублей или 92% от расходов по Закону о бюджете города Севастополя на 2024 год (78 937,0 млн рублей).
В сводной бюджетной росписи расходов бюджета города Севастополя на 2024 год объемы финансирования госпрограмм утверждены в сумме 72 002,5 млн рублей или 92,3 % от общего объема расходов СБР (78 032,2 млн рублей).
За 2024 год кассовое исполнение бюджета города Севастополя по программным расходам составило 70 215,6 млн рублей или 98% от утвержденного в СБР общего объема расходов на реализацию программных мероприятий (72 002,6 млн рублей).
Четыре года подряд наблюдается рост уровня исполнения программных расходов с 81,3% в 2021 году до 97,5% в 2024 году, что обеспечило уменьшение неисполненных бюджетных назначений с 14 401,5 млн рублей в 2021 году до 1 786,9 млн рублей в 2024 году или в относительных показателях с 18,7% до 2,5% соответственно.
В соответствии с рекомендациями Контрольно-счетной палаты города Севастополя с 2024 года осуществляется трансформация института государственных программ города Севастополя с учетом новых подходов к их разработке и реализации, включая изменение системы целеполагания, структуры и содержания, формирования системы управления , в том числе утвержден новый Порядок разработки, реализации и оценки эффективности реализации государственных программ города Севастополя (постановление Правительства Севастополя от 11.09.2023 № 435-ПП). В соответствии с данным Порядком реализация государственных программ города Севастополя осуществляется начиная с 01.01.2024.
По состоянию на 01.01.2025 объемы финансового обеспечения на реализацию мероприятий 25 региональных проектов (далее – РП) в рамках 9 национальных проектов (далее – НП), утвержденные в СБР, составили 3 980,0 млн рублей, кассовое исполнение – 3 977,6 млн рублей или 99,9%. Наибольший объем исполненных расходов (60,3%) направлен на мероприятия НП «Безопасные качественные дороги».
Бюджетные назначения не в полном объеме исполнены по 18 государственным программам города Севастополя, объем неисполненных бюджетных средств по состоянию на 31.12.2024 составил 1 786,9 млн рублей или 2 % от показателя программных расходов, утвержденных в СБР (72 002,6 млн рублей).
В адрес Законодательного Собрания города Севастополя и Губернатора города Севастополя направлен Отчет о результатах экспертно-аналитического мероприятия.